第一條  為進(jìn)一步提高財政資金使用效益，充分發(fā)揮政府投資基金對我省經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展的支持作用，規范政府投資基金管理，促進(jìn)政府投資基金持續健康運行，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱(chēng)政府投資基金是指由政府通過(guò)預算安排，以單獨出資或與社會(huì )資本共同出資設立，采用市場(chǎng)化方式，引導社會(huì )各類(lèi)資本投資經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金，包括政府直接出資、政府委托出資、政府通過(guò)注資形式委托國有企業(yè)出資設立的政府投資基金。

第三條  政府出資主要通過(guò)財政一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營(yíng)預算等資金安排，具體包括財政預算安排和專(zhuān)項資金“撥改投”資金。

第四條   各級政府應當嚴格遵守地方政府債務(wù)管理各項規定，堅決防范化解重大風(fēng)險隱患，不得有以下情形：

（一）以沒(méi)有實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的地方融資平臺出資設立基金；

（二）以地方政府債券資金、借貸資金出資設立基金；

（三）以任何方式向社會(huì )資本方承諾回購投資本金、承擔本金損失或最低收益；

（四）以基金名義違法違規變相舉債；

（五）違規出借資金；

（六）以基金支付應當由財政預算安排的支出款項等。

第五條   省財政廳負責對全省政府投資基金工作進(jìn)行指導和監督，統一扎口管理省級政府投資基金。

第六條  省財政廳根據省政府授權對省級政府投資基金行使政府出資人職責，對省級政府投資基金的出資，由江蘇省政府投資基金（有限合伙）作為出資主體實(shí)施。出資主體通過(guò)設立基金或者開(kāi)展戰略性直接投資的方式投資運作。

江蘇省政府投資基金（有限合伙）是指由省級財政出資為主設立的省級綜合性政府投資基金母基金，實(shí)施滾動(dòng)發(fā)展。

積極探索江蘇省政府投資基金（有限合伙）由合伙制向公司制轉型，提升省級綜合性母基金的資金和資源統籌能力。

第七條  各級財政部門(mén)應當切實(shí)履行政府出資人職責，建立和完善財政統一扎口管理機制，強化政府預算對財政出資的約束，設立基金要充分考慮財政承受能力，合理確定基金規模與投資范圍，加強對政府投資基金的設立和運營(yíng)全過(guò)程監管。

第八條  政府投資基金運作管理堅持政府引導、市場(chǎng)運作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險的基本原則。

第九條  政府投資基金應當以政策效果為首要目標，兼顧投資收益，堅持落實(shí)國家戰略，貫徹省委、省政府決策部署，支持重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)區域發(fā)展的政策導向。

堅持有效市場(chǎng)和有為政府相結合，實(shí)行科學(xué)的運營(yíng)管理、收益分配、利益讓渡等機制。

第十條  為保證省級政府投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金）設立的政策導向、提高投資決策的科學(xué)性，基金設立管理委員會(huì )并實(shí)行管理委員會(huì )領(lǐng)導下的基金管理辦公室負責制，同時(shí)設立基金咨詢(xún)委員會(huì )。

基金管理委員會(huì )主任由省政府分管領(lǐng)導擔任，成員單位包括省發(fā)展改革委、科技廳、工業(yè)和信息化廳、民政廳、財政廳、生態(tài)環(huán)境廳、住房城鄉建設廳、農業(yè)農村廳、商務(wù)廳、文化和旅游廳、審計廳、地方金融監管局等部門(mén)。

基金管理委員會(huì )下設辦公室，辦公室設在省財政廳，辦公室主任由省財政廳主要負責人兼任。

第十一條  基金管理委員會(huì )的職責包括：

（一）審議修訂本辦法；

（二）審議基金設立方案；

（三）審議戰略性直接投資項目庫及項目立項建議；

（四）審議基金年度工作計劃；

（五）聽(tīng)取基金年度工作總結和基金績(jì)效評價(jià)報告；

（六）其他應當由基金管理委員會(huì )審議的事項。

第十二條  基金管理辦公室（省財政廳）負責基金統籌規劃和運營(yíng)監督，主要職責包括：

（一）貫徹落實(shí)基金管理委員會(huì )的決定；

（二）牽頭制定基金設立方案；

（三）負責基金預算管理，協(xié)調做好基金資金籌措工作；

（四）牽頭研究戰略性直接投資項目庫建議；

（五）組建基金咨詢(xún)委員會(huì )，負責基金咨詢(xún)委員會(huì )日?；顒?dòng)的召集和保障；

（六）指導和監督基金及基金管理人規范運作；

（七）牽頭制定基金管理辦法及相關(guān)管理制度；

（八）牽頭組織實(shí)施基金績(jì)效評價(jià)和監督檢查；

（九）其他應當由基金管理辦公室履行的職責。

第十三條  省級相關(guān)部門(mén)主要職責包括：

（一）研究提出相關(guān)基金發(fā)起設立建議，開(kāi)展可行性研究并提交報告；

（二）參與制定相關(guān)基金設立方案；

（三）梳理推薦年度戰略性直接投資項目；

（四）指導相關(guān)基金投資運作及投后管理；

（五）參與相關(guān)基金的績(jì)效評價(jià)；

（六）研究支持相關(guān)基金運作的配套政策措施。

第十四條  基金咨詢(xún)委員會(huì )由基金管理辦公室組建，成員包括基金管理委員會(huì )成員單位相關(guān)處室負責人以及外部專(zhuān)家。外部專(zhuān)家由基金管理辦公室根據工作需要從研究機構、金融機構、投資機構、律師事務(wù)所、會(huì )計師事務(wù)所等單位中選擇。

基金咨詢(xún)委員會(huì )的主要職責是對以下事項進(jìn)行論證，并提供客觀(guān)、公正、專(zhuān)業(yè)的咨詢(xún)意見(jiàn)：

（一）基金設立方案；

（二）戰略性直接投資項目的入庫篩選；

（三）戰略性直接投資項目的投資方案；

（四）提出基金管理人推薦建議；

（五）需要論證咨詢(xún)的其他事項。

第十五條  基金出資主體的職責主要包括：

（一）以政府出資額為限按照基金協(xié)議（章程、合同）約定對基金行使出資人權利并承擔相應義務(wù)；

（二）向基金管理辦公室報告基金出資計劃、基金投資運營(yíng)情況和財務(wù)報告等；

（三）按要求對基金投資運營(yíng)開(kāi)展績(jì)效評價(jià)；

（四）接受基金管理辦公室對出資履職情況的監督管理；

（五）根據基金管理辦公室要求，開(kāi)展其他相關(guān)工作。

第十六條  基金管理人按照基金協(xié)議（章程、合同）的約定享有權利、承擔義務(wù)，接受績(jì)效評價(jià)和監督檢查。具體負責基金的投資、投后管理、退出、清算等日常經(jīng)營(yíng)管理工作?；鸸芾砣税l(fā)現基金運營(yíng)中出現重大問(wèn)題或風(fēng)險，應及時(shí)采取應對措施處置，維護基金利益。

第三章  投資方向與運作方式

第十七條  基金應當體現國家宏觀(guān)政策、產(chǎn)業(yè)政策和區域發(fā)展戰略意圖，聚焦省委、省政府明確的重大戰略和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)開(kāi)展投資活動(dòng)，對未來(lái)預期現金流量可以覆蓋投資成本、退出有保證的重點(diǎn)工程和重大投資項目進(jìn)行投資，科學(xué)合理確定基金類(lèi)型、投資領(lǐng)域、支持方向，支持產(chǎn)業(yè)轉型升級和經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展。主要包括：

（一）落實(shí)國家和省重大戰略；

（二）支持戰略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、現代服務(wù)業(yè)及其他優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展；

（三）支持創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)創(chuàng )造；

（四）支持綠色發(fā)展；

（五）支持省委、省政府確定的重大項目建設；

（六）支持城鄉區域協(xié)調發(fā)展；

（七）支持基礎設施建設和提高公共服務(wù)質(zhì)量；

（八）支持重大消費載體建設。

第十八條  根據支持方向和投資領(lǐng)域不同，基金分為產(chǎn)業(yè)引導類(lèi)基金和專(zhuān)項發(fā)展類(lèi)基金。

第十九條  產(chǎn)業(yè)引導類(lèi)基金圍繞我省產(chǎn)業(yè)發(fā)展規劃和產(chǎn)業(yè)政策目標，重點(diǎn)支持具有引領(lǐng)轉型升級、創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展作用的戰略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、現代服務(wù)業(yè)和其他優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，聚焦綠色低碳、科技創(chuàng )新、人才發(fā)展、數字經(jīng)濟、制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、消費與服務(wù)、雙向開(kāi)放等領(lǐng)域開(kāi)展投資。

第二十條  專(zhuān)項發(fā)展類(lèi)基金圍繞國家和省重大發(fā)展戰略或規劃，以及其他關(guān)乎全省高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵節點(diǎn)、重點(diǎn)區域或重點(diǎn)領(lǐng)域，聚焦區域協(xié)調發(fā)展、長(cháng)三角區域合作、“一帶一路”國際合作、鄉村振興、城市更新、交通、能源、文化旅游、污染防治、新型城鎮化和城鄉融合發(fā)展、養老、體育、醫療衛生等領(lǐng)域開(kāi)展投資。

專(zhuān)項發(fā)展類(lèi)基金的資金來(lái)源主要為財政專(zhuān)項資金“撥改投”。

第二十一條  產(chǎn)業(yè)引導類(lèi)基金主要運用股權投資方式對企業(yè)、項目進(jìn)行投資。

專(zhuān)項發(fā)展類(lèi)基金主要運用股權投資、股債結合等方式對企業(yè)、項目進(jìn)行投資。

第二十二條  基金可采用公司制、有限合伙制等不同組織形式?；饝敯凑宅F行法律法規，根據不同的組織形式，制定基金公司章程、有限合伙協(xié)議、合同等，明確基金設立的政策目標、基金規模、存續期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機制、基金管理人、風(fēng)險防范、績(jì)效評價(jià)、投資退出、管理費用、收益分配、政府和社會(huì )資本的權利和責任等。

第四章  基金設立

第二十三條  基金按照部門(mén)提議、科學(xué)論證、政府決策的程序設立。

第二十四條  省級相關(guān)部門(mén)（設區市政府參照，下同）提出基金發(fā)起設立建議，組織開(kāi)展可行性調研并提交報告。報告內容包括設立基金的依據、目標、類(lèi)別、必要性和可行性，基金擬投領(lǐng)域的行業(yè)現狀、發(fā)展前景及重點(diǎn)項目?jì)?，基金的財政出資來(lái)源等。

第二十五條  基金管理辦公室會(huì )同省級相關(guān)部門(mén)對基金的發(fā)起設立建議開(kāi)展研究，提出設立方案，經(jīng)咨詢(xún)委員會(huì )論證后提交基金管理委員會(huì )審議。

第二十六條  基金管理委員會(huì )審議通過(guò)后，由基金管理辦公室會(huì )同省級相關(guān)部門(mén)修改完善基金設立方案，報省政府批準。

第二十七條  基金管理辦公室會(huì )同省級相關(guān)部門(mén)做好基金設立落地指導工作。

第五章  戰略性直接投資

第二十八條  戰略性直接投資投向我省具有重大影響和戰略意義的項目，主要通過(guò)設立特殊目的基金等方式開(kāi)展投資。

第二十九條  戰略性直接投資按照建立項目庫、項目立項、投資方案論證、投資決策、投資落地及投后管理等程序實(shí)施。

第三十條  省級相關(guān)部門(mén)、縣級以上地方人民政府及出資主體推薦項目，基金咨詢(xún)委員會(huì )論證擬入庫項目并提出入庫建議，由基金管理辦公室提交基金管理委員會(huì )審議。

第三十一條  省級相關(guān)部門(mén)在項目庫中選擇擬投項目并提出立項建議，指導出資主體制定項目立項建議書(shū)，立項建議書(shū)應當說(shuō)明投資的必要性和可行性、投資方式、資金來(lái)源等。

采用特殊目的基金方式開(kāi)展投資的，立項建議書(shū)還應當包括基金規模、出資主體、存續期限、投資策略、基金管理人的標準和要求、基金管理費、收益分配等內容。

項目立項建議經(jīng)基金咨詢(xún)委員會(huì )論證后，由基金管理辦公室報基金管理委員會(huì )審議。

第三十二條  省級相關(guān)部門(mén)指導出資主體或者特殊目的基金管理人對通過(guò)立項審議的項目開(kāi)展項目盡職調查，制定投資方案，報基金咨詢(xún)委員會(huì )論證。

第三十三條  投資方案經(jīng)基金咨詢(xún)委員會(huì )論證后，由出資主體或者特殊目的基金管理人按照規定程序進(jìn)行決策。

第三十四條  戰略性直接投資應當遵循市場(chǎng)經(jīng)濟規律，壓實(shí)市場(chǎng)投資主體出資責任。

第六章  運作管理

第三十五條  基金應當在協(xié)議（章程、合同）中約定主投領(lǐng)域和地域范圍。

第三十六條  基金應當在江蘇省內注冊。專(zhuān)項發(fā)展類(lèi)基金全部投資于江蘇省內企業(yè)。產(chǎn)業(yè)引導類(lèi)基金投資于江蘇省內企業(yè)的資金原則上不低于省級政府出資金額的1.5倍。

第三十七條  專(zhuān)項發(fā)展類(lèi)基金全部投資于主投領(lǐng)域。產(chǎn)業(yè)引導類(lèi)基金投資于主投領(lǐng)域的比例不得低于基金規模的70%。

第三十八條  基金在運作過(guò)程中，不得從事以下業(yè)務(wù)：

（一）從事?lián)?、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；

（二）投資二級市場(chǎng)股票（以并購重組為目的的除外）、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)批準的公益性捐贈除外）；

（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；

（五）進(jìn)行承擔無(wú)限連帶責任的對外投資；

（六）發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；

（七）名股實(shí)債等變相增加政府債務(wù)的業(yè)務(wù)；

（八）其他國家法律法規禁止從事的業(yè)務(wù)。

第三十九條  基金管理辦公室制定基金管理人選擇制度，報基金管理委員會(huì )批準后執行。

加強對基金管理人基金運營(yíng)管理情況的日常監管和風(fēng)險防范，督促管理人建立完善資金管理、投資決策、風(fēng)險防控、薪酬激勵、信息披露等制度，并將制度建設情況納入基金績(jì)效評價(jià)范圍。

基金應當結合政策要求、運作管理、募資情況、管理能力等因素，通過(guò)相關(guān)主管部門(mén)推薦、談判磋商等方式，擇優(yōu)選擇基金管理人，經(jīng)基金管理辦公室審核后報基金管理委員會(huì )批準。

第四十條  充分發(fā)揮基金管理人募資作用，加大與國家級基金、央企、地方國企和頭部投資機構等的合作力度，吸引更多資金、技術(shù)、人才向江蘇集聚。

第四十一條  基金管理辦公室結合基金層級、類(lèi)別、規模、投資階段、財政出資比例等因素，制定基金管理費計提的標準指引?；鸸芾碣M堅持從嚴從緊控制，原則上基金管理費計提比例不超過(guò)基金實(shí)繳出資金額的1.8%。

對引導作用和社會(huì )效益好、社會(huì )資本參與度不高、投資階段較早、投資風(fēng)險較大的基金，可適當提高管理費計提比例，最高不超過(guò)基金實(shí)繳出資金額的3%。

第四十二條  基金各出資方應當按照利益共享、風(fēng)險共擔的原則，明確約定收益處理和虧損負擔方式。

為更好發(fā)揮政府出資的引導作用，按照基金風(fēng)險、收益偏好和行業(yè)支持需求的不同，對產(chǎn)業(yè)引導類(lèi)基金和專(zhuān)項發(fā)展類(lèi)基金設置差異化門(mén)檻收益率。在符合規定條件的情況下，省級政府出資的門(mén)檻收益率可適當降低，超額收益可對其他出資人適當讓利，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。

第七章  資金管理

第四十三條  省財政廳應當加強基金的預算管理，編制基金年度資金使用預算，根據財政預算安排及基金投資需要，統籌安排資金。

第四十四條  基金出資主體應加強基金資金管理，獨立運作，單獨核算。

第四十五條  出資主體和基金管理人應當加強基金資產(chǎn)管理、提高資金效益。投資間隙資金只能投資于銀行存款、國債、地方政府債、政策性金融債和政府支持債券等安全性和流動(dòng)性較好的固定收益類(lèi)資產(chǎn)。

第四十六條  出資主體應當向基金管理辦公室定期報告基金出資計劃、基金投資運營(yíng)工作情況和財務(wù)報告。

基金管理人應當按照基金協(xié)議（章程、合同）的約定向出資主體定期報告基金出資計劃、資金使用情況，以及基金投資運營(yíng)工作情況和財務(wù)報告。

第八章  績(jì)效評價(jià)和監督檢查

第四十七條  基金管理辦公室會(huì )同省發(fā)展改革委等部門(mén)建立政府投資基金績(jì)效評價(jià)和監督檢查制度，對基金政策目標實(shí)現程度、投資運營(yíng)情況等組織全過(guò)程績(jì)效評價(jià)和監督檢查，并向基金管理委員會(huì )報告有關(guān)情況。

基金管理辦公室和省級相關(guān)部門(mén)應強化基金績(jì)效評價(jià)結果應用，將基金績(jì)效評價(jià)結果與后續出資及管理費支付水平等掛鉤。

第四十八條  對績(jì)效評價(jià)和監督檢查中發(fā)現的問(wèn)題，基金管理辦公室應當會(huì )同有關(guān)部門(mén)按照《中華人民共和國預算法》和《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規定予以處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責任。

第四十九條  基金投資營(yíng)運應當遵循市場(chǎng)規律，合理容忍正常的投資風(fēng)險，不將正常投資風(fēng)險作為追責依據。

基金管理應當堅持保護改革、鼓勵探索、寬容失誤、糾正偏差，建立和實(shí)行容錯糾錯機制。對依照國家和省委、省政府有關(guān)決策以及本辦法相關(guān)規定實(shí)施的基金設立和戰略性直接投資等投資行為，充分履行了投資決策程序，造成損失或沒(méi)有實(shí)現預期目標，且未謀取私利的，依法免除相關(guān)責任。

前款所稱(chēng)省委、省政府有關(guān)決策，包括省委、省政府文件以及根據會(huì )議紀要、領(lǐng)導批示等要求并履行決策程序后確定的事項。

第五十條  基金應當接受財政、審計部門(mén)的監督和審計。

第九章  附  則

第五十一條  基金出資參與國家級基金的，執行國家級基金相關(guān)規定；因貫徹落實(shí)國家戰略等要求，與外省、市合作設立基金的，按各方協(xié)商確定的方案執行。

第五十二條  本辦法自印發(fā)之日起生效實(shí)施，原《江蘇省政府投資基金管理辦法》（蘇財基金〔2019〕4號）同時(shí)廢止。

第五十三條  本辦法由省財政廳負責解釋。

第五十四條  設區的市、縣（市）人民政府可以參照本辦法制定本級政府投資基金管理規定。